Una empresa individual o negocio en solitario es un tipo de negocio muy común que muchos emprendedores eligen al comenzar su empresa. Es una opción excelente cuando trabajas como freelancer o quieres ser tu propio jefe y darle un nombre y estructura a tu trabajo. Iniciar un negocio en solitario es un proceso sencillo y solo requiere unos pocos pasos para ponerlo en marcha. Aquí te contamos lo que necesitas saber para comenzar tu negocio en solitario.
¿Qué es un negocio en solitario?
Un negocio en solitario es una estructura legal para empresas; es la clasificación automática del Servicio de Impuestos Internos (IRS) para personas que inician un negocio. Significa que tú y tu negocio comparten una misma identidad; el negocio no es una entidad legal separada. Como propietario, asumes toda la responsabilidad legal si tu negocio es demandado o enfrenta dificultades financieras. Este es el mayor riesgo de un negocio en solitario.
Ejemplos de negocios en solitario
A continuación, algunos ejemplos de profesionales que pueden formar un negocio en solitario para ofrecer sus servicios a clientes:
- Cocineros
- Contadores
- Escritores
- Entrenadores personales
- Jardineros
- Editores
Otros tipos de entidades comerciales a considerar
Además del negocio en solitario, existen otros tipos de entidades que podrían ajustarse mejor a tu empresa. Estas estructuras ofrecen responsabilidad limitada, lo que significa que los activos de tu negocio están separados de tus bienes personales, protegiéndolos en caso de multas o demandas.
- Sociedad de responsabilidad limitada (SRL). A diferencia de un negocio en solitario, una SRL protege tus bienes personales de problemas legales de la empresa. No serás responsable personalmente si tu negocio es demandado. También se le conoce como una “entidad de paso” porque los ingresos del negocio no están sujetos a impuestos corporativos. Los beneficios se gravan como ingresos personales cuando se distribuyen a los propietarios, siguiendo las tasas del impuesto sobre la renta personal.
- Sociedad. Una sociedad es cuando dos o más personas comparten la propiedad del negocio y crean un acuerdo de sociedad. “Si tienes amigos que quieren aportar su dinero, puedes optar por formar una sociedad”, aconseja un experto. “Es un poco más complicado porque debes acordar con todos los socios las condiciones y el acuerdo.”
- Corporaciones. Las corporaciones se consideran entidades separadas de sus propietarios. Existen cinco tipos: corporaciones C, S, B, cerradas y sin fines de lucro. Cada tipo tiene diferentes requisitos en cuanto a estructura de gobernanza y fiscalidad.
Pasos para comenzar un negocio en solitario
Iniciar un negocio en solitario es sencillo. Como no necesitas registrarlo con el estado, hay pocos pasos formales. Sin embargo, algunos pasos específicos pueden ser recomendables, como los siguientes:
1. Cambia el nombre de tu negocio al crear un negocio en solitario
Si quieres que tu negocio tenga un nombre diferente a tu nombre personal, debes registrar un DBA (Doing Business As). En un negocio en solitario, el propietario debe usar su nombre personal como nombre comercial, a menos que siga el proceso de cambio de nombre.
Para cambiar el nombre de tu negocio en solitario a un nombre de marca, debes registrar un DBA presentando una solicitud en tu estado. Generalmente, se realiza a través de la oficina del secretario de estado, aunque puede variar según el estado. La tarifa por registrar un DBA puede oscilar entre $5 y $150, dependiendo del lugar.
2. Obtén un número de identificación del empleador (EIN) para tu negocio en solitario
Como propietario en solitario, también necesitas un número de identificación fiscal federal (EIN). El IRS usa este número para identificar tu negocio al pagar impuestos. Algunos bancos también requieren un EIN para abrir una cuenta bancaria empresarial.
3. Abre una cuenta bancaria para tu negocio
Contar con una cuenta bancaria separada para tu negocio ayuda a mantener tus finanzas organizadas y separadas de tus fondos personales, lo que también facilita la solicitud de un préstamo comercial.
“Es un requisito separar el dinero del negocio del dinero personal”, explica un asesor financiero. “Esto te dará una visión más clara de tus ganancias y aumentará tu credibilidad en el banco si necesitas solicitar un préstamo.”
Sin embargo, en un negocio en solitario, los activos del negocio no se consideran legalmente separados de tus bienes personales, a diferencia de una SRL. No existe responsabilidad limitada en un negocio en solitario.
4. Obtén la documentación necesaria para tu negocio en solitario según tu estado
Dependiendo de tu industria, puede que necesites licencias comerciales específicas, permisos o permisos de zonificación para operar legalmente. Verifica los requisitos de tu estado para permisos de construcción o regulaciones comerciales y asegúrate de cumplir con todas las leyes y regulaciones aplicables.
¿Cuáles son los beneficios de un negocio en solitario?
Muchos negocios comienzan como negocios en solitario, y por una buena razón: son sencillos y económicos de crear y administrar.
- Los negocios en solitario tienen poca carga administrativa. Son fáciles de iniciar y requieren poca gestión. “No hay costo para organizarse, y no necesitas renovar tu entidad cada año con el estado”, señala un contador profesional.
- Menos formalidades comerciales. No necesitas artículos de incorporación u organización. No es obligatorio formar un consejo de administración ni tener reuniones periódicas, ni nombrar un agente registrado. Además, no hay requisitos para reuniones anuales o presentaciones estatales.
- Los impuestos de un negocio en solitario son sencillos. Son mucho más simples que los impuestos corporativos. Como trabajas por cuenta propia, pagarás impuestos por trabajos independientes, similares a tus impuestos personales, aprovechando más deducciones fiscales.
- Control total. Como propietario en solitario, tú tomas todas las decisiones y controlas las finanzas del negocio. Tienes la libertad de trabajar como freelancer con todos los beneficios de decir que trabajas para tu propia empresa.
¿Cuáles son las desventajas de un negocio en solitario?
Los negocios en solitario tienen muchas ventajas, pero también presentan algunas desventajas.
- Responsabilidad total para los propietarios. Aunque es una estructura sencilla, pone mucha responsabilidad en el propietario. No ofrece protección legal de tus bienes personales, y solo puede haber un dueño. “Si un negocio en solitario fuera demandado, el propietario podría perder su coche y su casa personal por una responsabilidad del negocio”, advierte un experto.
- Riesgos de seguridad. Los negocios en solitario también pueden presentar riesgos. “Otra desventaja es que, al necesitar un número de identificación, el propietario debe proporcionar su número de Seguro Social, lo que aumenta el riesgo de fraude de identidad”, explica un especialista.
- No califican para ciertos beneficios fiscales. Los propietarios en solitario no son elegibles para algunos beneficios fiscales específicos y algunos de los mejores préstamos para negocios. Sin embargo, pueden acceder a ciertas deducciones fiscales para trabajadores independientes.
¿Cuáles son las implicaciones fiscales de un negocio en solitario?
Al presentar tus impuestos como negocio en solitario, reportas los ingresos y pérdidas en tu declaración personal. También debes presentar un Anexo C (Ganancias o Pérdidas del Negocio) junto con tu formulario 1040 del IRS. Este formulario documenta los ingresos y gastos de tu negocio.
“Un negocio en solitario no necesita presentar una declaración fiscal separada para la empresa”, explica un experto. “El anexo del negocio se adjunta a la declaración personal del propietario.”
Los ingresos de un negocio en solitario se consideran como ingresos personales, por lo que se reportan en tu declaración de impuestos personal.
También puedes presentar el Anexo C-EZ, que detalla tu ganancia neta del negocio. Como propietario en solitario, eres responsable de pagar tanto la parte del empleador como la del empleado en los impuestos de Seguridad Social y Medicare mediante el Formulario SE, Impuesto por Trabajo Independiente. La parte del empleador puede deducirse en tu declaración de impuestos.
Preguntas frecuentes sobre negocios en solitario
¿Puedo contratar empleados si tengo un negocio en solitario?
Sí, un propietario en solitario puede contratar empleados. Sin embargo, debes cumplir con las regulaciones locales o estatales y obtener un número de identificación del empleador (EIN), que es necesario para fines fiscales. No puedes usar tu número de Seguro Social en lugar del EIN.
¿Cuál es la diferencia entre un propietario en solitario y un trabajador autónomo?
“Propietario en solitario” y “trabajador autónomo” significan básicamente lo mismo. Un propietario en solitario es la única persona que administra su negocio. No es lo mismo que un contratista independiente, que suele trabajar para varias organizaciones o en proyectos específicos, como artistas gráficos o escritores.
Un contratista independiente no tiene impuestos retenidos en sus pagos, mientras que los propietarios en solitario son responsables de pagar los impuestos correspondientes a su negocio.
¿Qué implicaciones tiene la contratación de seguros para un negocio en solitario?
Los propietarios en solitario no están protegidos de las deudas o responsabilidades del negocio. Debido a la responsabilidad personal, generalmente deben adquirir algún tipo de seguro, como una póliza de seguro para pequeñas empresas o de responsabilidad civil general, para estar protegidos en caso de demandas.
¿Recibe un propietario en solitario un salario?
No, un propietario en solitario no recibe un salario. No puedes pagarte un salario ni deducirte ese pago en tus impuestos. Tus ingresos dependen de las tarifas que cobres por los productos o servicios que brindes a tus clientes.
Trabajando en solitario en el mundo de los negocios
Muchos dueños de grandes empresas comenzaron siendo propietarios en solitario. Desde lanzar sus operaciones hasta incorporar sus compañías, estos empresarios trabajaron únicamente para sí mismos en los primeros años. Si ellos pudieron crecer desde trabajar en solitario hasta liderar sus campos, tú también puedes — y comenzar tu negocio en solitario es un excelente primer paso.